Paragrafen
Algemene toelichting op de paragrafen
In de paragrafen zijn de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot beheersmatige aspecten en de lokale heffingen. Doel van de paragrafen is dat onderwerpen met een groot financieel belang, die versnipperd in de begroting staan, worden gebundeld in een kort overzicht. Om zo de raad voldoende inzicht te geven. Zij geven een dwarsdoorsnede van de begroting. De paragrafen zijn bedoeld om extra informatie te geven voor de beoordeling van de financiële positie op de korte en langere termijn.
Gebiedsgerichte programma's
Nieuw is de paragraaf Gebiedsgerichte programma's. In de gebiedsgerichte programma's gaan we gericht aan de slag met de eerste uitwerking van de bestuurlijke accenten. Voor de gebiedsgerichte programma's is financiering van het Rijk beschikbaar.
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing lichten we diverse onderdelen met betrekking tot risicomanagement toe:
- het beschikbare weerstandsvermogen en de financiële positie (inclusief financiële ratio's),
- het risicoprofiel met een toelichting in hoeverre schade en verliezen als gevolg van de risico's van materieel belang met de weerstandscapaciteit kunnen worden opgevangen,
- de strategische risicoagenda.
Lokale heffingen
De paragraaf Lokale heffingen bevat een uiteenzetting van de opbrengsten per lokale heffing, het bedrag aan kwijtscheldingen, de kostendekkendheid van de rioolrechten en de afvalstoffenheffing, als de (ontwikkeling van de) lokale lastendruk voor eenpersoonshuishoudens, meerpersoonshuishoudens en bedrijven.
Grondbeleid
De paragraaf Grondbeleid gaat op hoofdlijnen in op (de uitvoering van) het Meerjarenprogramma Grondontwikkeling (MPG).
Onderhoud kapitaalgoederen
In de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen zetten we uiteen wat de voortgang is van het geplande onderhoud en het eventuele achterstallig onderhoud aan openbaar groen, water, wegen, kunstwerken, riolering en gebouwen.
Toekomstig Delft
Zoals in het bestuursprogramma aangegeven hebben we oog voor de toekomst. In deze paragraaf wordt toelichting gegeven op de ontwikkelagenda: Agenda Delft 2040. Het doel is een vitale, sterke en duurzame stad. In de agenda zijn het sociaal domein en de fysieke transformatieopgaven stevig met elkaar verbonden. Bij de ontwikkelagenda hoort uiteraard ook een financieel kader met een toelichting, het Fonds Delft 2040.
Verbonden partijen en subsidies
Deze paragraaf 'Verbonden partijen en subsidies' heette voorheen de paragraaf Rolneming en deze wijziging wordt daar toegelicht. De paragraaf gaat nu in op de samenwerkingen van de gemeente in de vorm van verbonden partijen en subsidies.
Bedrijfsvoering
In de paragraaf Bedrijfsvoering wordt gerapporteerd over de bedrijfsvoering en over nieuwe ontwikkelingen. Onderdeel van de ontwikkelingen is de doorontwikkeling van de personele organisatie naar de verdergaande Regievoering door Delft.
Aanvullend gaan we in op interne/externe audits op het vlak van rechtmatigheid (verbonden ook aan de accountantscontrole) en doelmatigheid (naar aanleiding van onderzoeken naar doelmatigheid en doeltreffendheid, zoals bedoeld in artikel 213a Gemeentewet).
Financiering
De paragraaf Financiering bevat een overzicht van de kasgeldlimiet, de renterisiconorm, de liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte voor de komende drie jaar, de rentevisie en de rentekosten en renteopbrengsten verbonden aan de financieringsfunctie.