Gemeente Delft | Programma-begroting 2023-2026
  • Menu
  • Zoeken
Financiële positie
  • Begroting in één oogopslag
  • Inkomsten en uitgaven in 2023
  • Toelichting op financiële positie
Financiële begroting 2023 & meerjarenbeeld 2024-2026
  • Baten en lasten per programma
  • Investeringen
Beleidsbegroting
  • Duurzame stad
  • Bereikbare stad
  • Goed wonen
  • Schone en veilige stad
  • Gezonde en sociale stad
  • Samenleven, onderwijs en cultuur
  • Werk en inkomen
  • Economie en vastgoed
  • Stad en bestuur
  • Raad
Algemene dekkings-middelen en Overhead
  • Overhead
  • Financiën
Paragrafen
  • Gebiedsgerichte programma's
  • Weerstandsvermogen en risicobeheersing
  • Lokale heffingen
  • Grondbeleid
  • Onderhoud kapitaalgoederen
  • Toekomstig Delft
  • Verbonden partijen en subsidies
  • Bedrijfsvoering
  • Financiering
Overzichten
  • Uitvoeringsinformatie
  • Reserves en voorzieningen
  • Incidentele baten en lasten
Bijlagen
  • Beleidsindicatoren
  • Verplichte beleidsindicatoren BBV
  • Aangenomen moties en amendementen
  • Home
  • Overzichten
  • Incidentele baten en lasten
  • Uitvoeringsinformatie
  • Reserves en voorzieningen
  • Incidentele baten en lasten

Incidentele baten en lasten

De tabel Incidentele baten en lasten geeft een onderbouwing van het structurele begrotingsevenwicht en draagt bij aan het inzicht in de financiële positie van de gemeente. Van een structureel begrotingsevenwicht is sprake als structurele lasten in de begroting worden afgedekt door structurele baten.

Bij het opstellen van de tabel Incidentele baten en lasten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

  • het betreft baten en lasten die zich kunnen voordoen in de meerjarenbegroting,
  • het betreft baten en lasten opgenomen met een drempel vanaf € 100.000,
  • het betreft baten en lasten die zich maximaal drie jaar voordoen of waarvan de eindigheid vastligt als gevolg van een raadsbesluit of toekenningsbesluit.

(bedragen x € 1.000,-)

2023

2024

2025

2026

Programma / Omschrijving

B/L

Duurzame stad

Klimaatplan

L

114

Futureproof Warmtenet Delft

L

3.227

757

Samenleven, onderwijs en cultuur

Lumen

L

650

Tijdelijke uitbreiding huisvesting ISD

L

217

217

Economie en vastgoed

Biotech Campus

L

150

4.358

217

757

-

Mutaties in reserves

Incidentele mutaties in reserves

-3.938

15.039

18.515

-250

Saldo van incidentele baten, lasten en reservemutaties in de begroting

420

15.256

19.272

-250

Begrotingssaldi

1.070

435

519

1.880

Structureel begrotingsevenwicht

1.490

15.691

19.791

1.630

De tabel geeft een volledig en eenduidig inzicht in de incidentele posten die het begrotingssaldo beïnvloeden (NB: correctie voor incidentele lasten verbetert het saldo, correctie voor incidentele baten verslechtert het saldo). Na eliminatie van de incidentele posten ontstaat zicht op het structureel evenwicht van de begroting.

Een positief structureel evenwicht betekent niet dat er ruimte is voor extra uitgaven, een negatief structureel evenwicht betekent niet dat bezuinigd moet worden. Het structureel evenwicht geeft uitsluitend een beeld van het begrotingssaldo ná eliminatie van alle incidentele lasten, baten en reservemutaties. Hierdoor ontstaat inzicht in de robuustheid van de begroting. De achterliggende gedachte hierbij is dat een begroting waarin structurele lasten gedekt worden door incidentele baten op termijn niet houdbaar is en leidt tot een ongunstige financiële positie.

Conclusie

Na correctie van de incidentele baten, lasten en reservemutaties op het begrotingssaldo is de begroting structureel in evenwicht. Op basis van deze informatie kunnen we concluderen dat er sprake is van 'structureel en reëel begrotingsevenwicht': structurele lasten worden gedekt door structurele baten.

Toelichting

Klimaatplan

Betreft de uitgaven die gedaan worden ten laste van de reserve Investeringsplan om de doelstellingen uit het Klimaatplan te behalen.

Futureproof Warmtenet Delft

Fonds Delft 2040 heeft een bijdrage van € 3,784 miljoen toegekend aan NetVerder voor de overdimensionering van het Open Warmtenet ten behoeve van toekomstige aansluitingen. Deze middelen worden grotendeels in 2023 verstrekt (€ 3,027 miljoen) met een laatste tranche na oplevering van het warmtenet.

Lumen

Filmhuis Lumen wil verhuizen naar Veld 2.5 in Nieuw Delft. Om de businesscase hiervoor rond te krijgen, heeft de raad ingestemd met het vrijmaken van € 650.000 voor een eenmalige subsidie aan het Filmhuis. Naar verwachting doet het Filmhuis hiervoor in 2023 een formele subsidieaanvraag.

Tijdelijke uitbreiding huisvesting ISD

Dit betreft kosten in relatie tot de tijdelijke uitbreiding van de Internationale School (ISD).

Biotech Campus

Vooruitlopend op eventuele claims in het kader van mogelijk te verstrekken vergoedingen uit hoofde van de huurgarantieregeling betreffende Biotech Campus Delft is in deze raming opgenomen.

Bedragen x € 1000,-

2023

2024

2025

2026

Structurele reserve mutaties

B/L

Reserve Dekking Kapitaallasten

B

-302

-1.128

-1.300

-1.422

Structurele reserve mutaties

-302

-1.128

-1.300

-1.422

Bedragen x € 1000,-

2023

2024

2025

2026

Incidentele mutaties

B/L

Algemene reserve

B

-2.682

-513

Reserve Beleid en Uitvoering

B

-2.832

-223

-418

-418

Reserve Sociaal domein

B

-1.340

-82

Reserve Maatschappelijke voorzieningen

B

-116

Reserve Delfts erfgoed

B

-50

Reserve Openbare ruimte

B

-241

Reserve Onderwijshuisvesting

B

-416

-416

-416

-312

Reserve Investeringsplan

B

-114

-202

Reserve Stad

B

-4.361

-757

Reserve Voorbereidingskosten

B

-325

-125

-125

-125

Reserve Schie-oevers

B

-1.346

-1.105

-974

-775

Reserve Corona maatregelen

B

-154

Reserve Kostenverhaal bovenwijkse voorzieningen

B

-25

-25

-25

Algemene reserve

L

7.450

14.450

17.950

Reserve Delfts erfgoed

L

72

72

72

72

Reserve Openbare ruimte

L

900

900

900

Reserve Onderwijshuisvesting

L

312

312

312

312

Reserve Stad

L

900

566

566

566

Reserve Kostenverhaal bovenwijkse voorzieningen

L

1.000

1.000

Reserve WGA-ERD

L

430

430

430

430

Incidentele reserve mutaties

-3.938

15.039

18.515

-250

Dit is een publicatie van

Gemeente Delft

Postbus 78, 2600 ME

Telefoonnummer 14015

Zie ook

www.delft.nl

ris.delft.nl

Social media